گروه سایبان - وضعیت مالی و سرمایه گذاری شرکت های بیمه در سال های اخیر وارد  فاز حساس و پیچیده ای شده است . از یک سو عملیات بیمه گری سود آور نیست و از سوی دیگر شرایط سرمایه گذاری و اقتصادی در داخل کشور به گونه ای است که بازدهی مناسبی حداقل در بخش های مجاز برای بیمه ها را به همراه ندارد.از سوی دیگر مطالبات بلای جان برخی شرکتها است ،پول هایی که باید وارد شریان های شرکت های بیمه شده و در این بازار پیچیده سرمایه گذاری شود.امروز بیمه ها به جایی رسیده اند که نه تنها سهم جذابی در بازار سرمایه نیستندبلکه عدم شفافیت در صورت های مالی شان می رود تا آینده این صنعت را متاثر سازد.

راز پول در همین زمینه گفت و گویی را با فریدون صفرخانلو کارشناس صنعت بیمه و از مدیران قدیمی این حوزه درخصوص چالش‌هاي صنعت بيمه کشوردرحوزه مالي وسرمایه گذاری داشته است که وی در ابتدا اذعان دارد که از چالش‌هاي اصلي شركت‌هاي بيمه کشور چالش‌هاي حوزه مالي وسرمایه گذاری است ، حوزه‌اي كه درصنعت بیمه مغفول مانده بود لیکن در سال های اخیربا تغيير ديدگاه مديران صنعت بیمه کشور به حوزه مالي وسرمایه گذاری با تصویب آیین نامه های خاص ازجمله آیین نامه های توانگری مالی وافشاگری مالی وهمچنین اخذ تاییدیه انتصاب مدیران مالی شرکت های بیمه از بیمه مرکزی ج.ا.ا توجه اساسی به این حوزه شده است .

وی در ادامه عنوان می کند: بخشهای مالی وسرمایه گذاری حوزه های تفكيك‌ناپذيري از گستره فعاليت‌هاي بيمه‌اي بوده و بر مبناي مجموعه‌اي ازاستانداردها، آیین نامه ها و بخشنامه ودستورالعمل هل و قواعد و روش‌ها ازجمله آیین نامه 58 مصوب شورای عالی بیمه واستاندارد شماره 28 و ... اطلاعات مالي شرکت های بیمه گردآوري، ثبت ، طبقه‌بندي، تلخيص و در قالب گزارش‌هايي تحت عنوان صورت‌هاي مالي براي تجزيه و تحليل و تصميم گيري در اختيارسهامداران، مديريت وبیمه مرکزی ج.ا.ا و سازمان بورس واوارق بهادارو ساير افراد ذي‌صلاح در برون يا درون شرکت های بیمه قرار مي‌گیرد.

صفرخانلو اذعان دارد: از چالش‌هاي اصلی در صنعت بیمه کشور در این حوزه ،عدم شفافيت كامل صورت‌هاي مالي، عدم كفايت حسابرسی و كنترل‌های داخلي، عدم كفايت سرمایه و منابع مالي ، بالا بودن قيمت تمام شده خدمات بیمه ای ، شمول قوانين و مقررات متعدد مالي بر صنعت بیمه وکمبود نیروی انسانی متخصص درحوزه مالی وسرمایه گذاری است.

همچنین از مشكلات دیگری كه به صورت مستقيم در حوزه مالي موسسات بیمه وجود دارد ناشي از مواردي از قبيل فقدان سیستم مكانيزه یکپارچه عمليات بیمه گری و مالی به صورت كامل ، ناكارآمدی نظام نظارتي و انضباط مالي وچک لیست های مدون و امثال آن است.

فریدون صفرخانلو به منظور مرتفع كردن مشكلات مورد اشاره و برون‌رفت از آنها، راهكارها و پيشنهادهايی را که می تواند موجبات کاهش و باعث ارتقاء وضعيت وجایگاه حوزه مالی وسرمایه گذاری شرکت های بيمه كشور شود نیز ارائه می کند و می افزاید : اداره شرکت های بیمه براساس قانون تجارت و اساسنامه مصوب بیمه مرکزی ج.ا.ا وبورس اوراق بهادار. معافيت شركت‌هاي بيمه از شمول قوانين مالي ومالیاتی وعوارض های متعدد، تشكيل اتاق فکر مالي، و سرمايه‌گذاري خاص صنعت بيمه دربیمه مرکزی ج.ا.ا ، بازنگری جدی و اصلاح آيين‌نامه سرمايه‌گذاري شركت‌هاي بيمه ، تفکیک حساب ها ی بيمه‌هاي زندگي و غيرزندگي، اصلاح آيين‌نامه بيمه‌هاي زندگي خصوصا توجه به جنبه‌هاي محاسباتي و مالي وسرمایه گذاری ذخایر ریاضی ، اصلاح آيين‌نامه شماره 58 مصوب شورای عالی بیمه ونحوه محاسبه ذخاير فني بالاخص ذخیره خسارت معوق ورفع مغایرت با استاندارد شماره 28 درخصوص ذخایرفنی تکمیلی وبرگشت حق بیمه ،اصلاح آيين‌نامه اتكايي اجباري و تطابق مبنای محاسباتی آن با صدور بيمه‌نامه و وصول حق بيمه (عمليات مالي مربوط به اتكايي اجباری واختیاری ) از جمله این موارد است .

این کارشناس بیمه ای اذعان دارد که بازنگری در ميزان حداقل سرمايه موسسات بیمه موضوع ضوابط تاسيس موسسات بيمه غیردولتی و تجديد نظرآن برمبنای توانگری مالی موسسات بیمه ، عرضه حداقل بیست درصد سهام موسسات بیمه غیردولتی به عموم والزام به رعایت حد نصاب مذکور توسط سهامداران ومدیران موسسات بیمه ، بازنگري و تعريف مجدد وکامل شرائط و نحوه انتصاب مديران کلیدی موسسات بیمه ، تدوين برنامه‌ مناسب وبازدارنده در نحوه جذب نمایندگان وکارگزاران موسسات بیمه و بهسازي روند گذشته، طراحي و اجراي سيستم‌ ارزيابی عملكرد مالی وسرمایه گذاری شركت‌هاي بيمه به صورت فصلی وشش ماهه وسالیانه ، تدوين دستورالعمل سيستم مناسب براي وصول به ‌موقع مطالبات و اداره وجوه موسسات بیمه جهت جلوگيري از رسوب منابع مالي نزد بیمه گزاران وغیره، طراحي سيستم گزارش وجوه نقد وعدم نگهداری وجوه مازاد نزد شعب و نمايندگي‌ها و انتقال وجوه مازاد در حداقل زمان جهت انجام سرمایه گذاری ، اعلام به ‌موقع حق بيمه‌هاي معوق به بخش فني و نمايندگان به منظور پيگيري در جهت وصول يا تعيين تكليف آن جهت پيشگيري از سوخت مطالبات وحتی ابطال یا فسخ بیمه نامه مطابق ضوابط، به کارگیری افراد متخصص در حوزه های مالی وسرمایه گذاری موسسات بیمه و برقراري آموزش‌هاي ضمن خدمت با هدف ارتقاي كارآيي و تقويت نيروهاي موجود در بخش های حسابداری و سرمایه گذاری از جمله دیگر راهکار ها در این بخش است .

همچنین اهمیت دادن به واحد حسابرسي داخلي موسسات بیمه و تدوین دستورالعمل های مناسب نظام کنترل های داخلی موسسات بیمه ، استفاده از خدمات موسسات حسابرسي واجد شرائط وآموزش دیده وخاص صنعت بیمه ، تفويض اختيار بيشتر به مديران مالی وسرمایه گذاری موسسات بیمه و بهره‌گيري ازنرم‌افزارهای کامل ویکپارچه بیمه ومالی جهت كنترل‌هاي لازم از جمله دیگر مواردی است که در این زمینه حائذ اهمیت است .