نقش مدیران عامل در افزایش زیان انباشته بیمه ایران/سایه عملکرد مالی این شرکت بر ترازنامه صنعت بیمه

گروه سایبان - زیان انباشته بیمه ایران در سال های اخیر روند صعودی داشته است خصوصا در دوران مدیریتی محسن پورکیانی اما در تمام این سال ها مدیران وقت بیمه ایران اذعان داشته اند که این روند را متوقف کرده اند و تنها صورت های مالی تجدید ارائه شده است که واقعیت عملکردی این مدیران را آشکار می کند.

اما زیان انباشته بیمه ایران تنها به این شرکت آسیب وارد نکرده است بلکه تاثیر قابل تاملی بر زیان انباشته صنعت بیمه داشته است لذا سایه ی آن بر عملکرد روسای کل بیمه مرکزی نیز دیده می شود.

سال 1392 محمود امراللهی مدیرعامل وقت بیمه ایران اعلام کرد زیان انباشته بیمه ایران را علنی کرد ، موضوعی که تا پیش از این خبری از آن نبود و کارشناسان بخشی از آن را به دلیل ترمیم وضعیت ذخایر این شرکت عنوان کردند.

در مصاحبه ای که در رسانه ها از امراللهی منتشر شده بود آمده است که او اذعان کرده شركت بيمه ايران در سال 93 زيان انباشته ۱۵۰۰ميليارد توماني را به سود ۲۵ميليارد توماني تبديل كرده است. اما آیا زیان بیمه ایران به سود تبدیل شد؟

سالنامه آماری بیمه مرکزی در همه این سال ها واقعیت عملکردی مدیران عامل بیمه ایران را افشا کرده است. به عبارت دیگر در حالی که امراللهی از سود بیمه ایران سخن به میان آورده است آمارهای رسمی منتشر شده از سوی بیمه مرکزی زیان تجدید ارائه شده این شرکت را 3 هزار 271 میلیارد و 174 میلیون ریال عنوان می کند.

اما این روند در زمان محسن پورکیانی به گواه آمارهای بیمه مرکزی و صورت های مالی بیمه ایران روند افزایشی قابل تاملی داشته است.

او در مصاحبه ای عنوان کرده بود که عمده ترین دلیل رشد زیان انباشته، مربوط به تغییر آگاهانه و اصلاح‌ شیوه ذخیره گیری خسارات معوق، به ویژه دررشته ثالث است. یعنی در 10 سال منتهی به 1392 ذخایر کافی گرفته نشده و بعد از تغییر فرمول ذخیره گیری در سال 1392 از سوی بیمه مرکزی حدود 6 هزار میلیارد تومان ذخایری که گرفته نشده بود باید گرفته می شد که الحمدلله در این سال ها موفق شدیم کلیه ذخایر مورد نیاز را بگیریم.

پورکیانی گفته بود : ذخایر بیمه ایران در سال 1396 رشدی 332 درصدی نسبت به سال 1390 را نشان می‌دهد. علاوه بر اینکه، خسارات معوق با رشد بیشتری در حد 814 درصد مواجه بوده که بیش از کل صنعت بیمه است و بیانگر این موضوع است که شرکت بیمه ایران تمام تلاش خود را برای شفاف­سازی به عمل آورده است. هم ذخایر بیشتری گرفته و هم ذخایر خسارت معوق بسیار بیشتری گرفته. به عبارت تمثیل، این شرکت بیماری ناشناخته ای داشت که با دستگاه های قدیمی (فرمول قدیم ذخیره گیری) قابل شناسایی نبود ولی با دستگاه های جدید (فرمول های جدید ذخیره گیری) شناسایی شد. یعنی بیماری (ذخایر کم در مقایسه با تعهدات) از قبل وجود داشت و تبعات بیماری را می دیدیم ولی معیاری برای شناخت بیماری نداشتیم. یعنی این زیان مربوط به سنوات گذشته بیمه ایران بوده که هم اکنون فقط شناسایی شده است و لزوما ارتباطی با عملکرد مدیران از سال 92 تا 95 ندارد و نیاز زحمات آنها را زیر سوال برد. اما از سال 95 به بعد با برنامه ای که اجرا شد این زیان انباشته کنترل شده و عملا افزایش جدی نداشته است. در سال 1401 هم که زیان با سود ناشی از سرمایه گذاری های شرکت کاملا از بین خواهد رفت و استراتژی ما در عدم زیاندهی سالانه و از بین بردن زیان انباشته در سال 1401 به خوبی پیش می رود.

اما تجربیات سال های گذشته نشان داده است که قضاوت در مورد عملکرد مدیران بیمه ایران را باید به سال های آتی سپرد همان طور که در سال 1392 نحوه ذخیره گیری سرنوشت مالی این شرکت را متاثر کرد ممکن است در دوره آتی مثلا تسعیر نرخ ارز وضعیت صورتهای مالی را تغییر دهد.

اما با وجود تلاش برای کاهش این زیان و پر شدن سالانه کسری ذخایر زیان انباشته شرکت روند افزایشی داشته است در حالی که مدیران همواره از رشد این شرکت سخن به میان آورده اند.

عملکرد مدیران این شرکت از سال 93  را به زبان آماری در ادامه روایت می کنیم .

 لازم به توضیح است که به استناد صورت های مالی 1398 و آمار تجدید ارائه شده بیمه ایران در سال 1397 زیان انباشته 75.716.919 میلیون ریال گزارش شده است.